iDeCo、12月から上限が上がる　会社員は月6.2万円に

「3階建て」と呼ばれる日本の年金の、3階の話

自分で積み立てる私的年金「iDeCo（イデコ）」のルールが、2026年12月に変わります。毎月の掛金の上限が引き上げられ、条件を満たせば70歳まで掛金を出せるようになります。加入者は2026年9月末で408万人を超えました。

何が変わるのか

厚生労働省によると、変更は大きく2つです。1つ目は掛金の上限です。会社員や公務員（第2号被保険者）は、勤め先に企業年金があるかどうかで上限が違っていましたが、iDeCoと企業年金を合わせて月6万2,000円という共通の上限になります。企業年金がない会社員の場合、iDeCoの上限は月2万3,000円から6万2,000円に上がります。自営業やフリーランス（第1号被保険者）は、国民年金基金などと合わせた上限が月6万8,000円から7万5,000円になります。

2つ目は年齢です。これまでは国民年金に入っている人しか掛金を出せませんでしたが、12月からは、老齢基礎年金やiDeCoの老齢給付金をまだ受け取っていないなどの条件を満たせば、働き方に関係なく70歳まで掛金を出せるようになります。

年金は「3階建て」

iDeCoを理解するには、日本の年金のしくみを知っておくと便利です。1階は、日本に住む20歳以上60歳未満のすべての人が入る国民年金（基礎年金）です。2階は、会社員や公務員が入る厚生年金です。その上に、会社の企業年金や、自分の意思で入るiDeCoなどの3階があります。

自営業の人には2階の厚生年金がありません。そのため、自分で上乗せできる額の上限が、会社員より高く決められています。iDeCoは2001年に始まった制度で、2017年1月からは公務員や専業主婦（夫）も入れるようになりました。

加入者は会社員が中心

国民年金基金連合会の集計では、2026年9月末の加入者は408万4,337人でした。2024年3月末の328万4,971人から、2年半で約80万人増えています。このうち会社員や公務員が349万4,708人で、全体の8割以上を占めます。

加入する理由としてよく挙げられるのは、税金の優遇です。掛金は全額が所得控除の対象になり、運用で出た利益にも税金がかかりません。受け取るときにも控除があります。ただし、お金は原則として60歳まで引き出せず、選んだ商品によっては元本を下回ることもあります。手数料もかかるので、だれにとっても得になる制度というわけではありません。

英語で言うと

From December 2026, people in Japan can put more money into iDeCo, a private pension plan with tax breaks. For office workers, the limit becomes 62,000 yen a month, including any company pension, and some people can keep paying in until 70. The catch is that you usually can't take the money out until you're 60, and your savings can go down if the investments do badly.

2026年12月から、日本では税金の優遇がある私的年金「iDeCo」に、より多くのお金を積み立てられるようになります。会社員の上限は企業年金と合わせて月6万2,000円になり、70歳まで掛金を出し続けられる人も出てきます。ただし、お金は原則60歳まで引き出せず、運用がうまくいかなければ積立額が減ることもあります。

このコラムから、使えるフレーズ

iDeCo is a private pension you pay into on your own.
iDeCoは、自分で掛金を払う私的年金です。
Japan's pension system is often described as having three floors.
日本の年金制度は、よく3階建てだと説明されます。
The money you put in can be deducted from your taxable income.
掛金は、課税される所得から差し引けます。
You usually can't withdraw it until you turn 60.
原則として、60歳になるまで引き出せません。
Self-employed people don't get the second floor, so their limit is higher.
自営業の人には2階部分がないので、上限が高く設定されています。

この記事のもとにした資料

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