kakutei shinkoku
filing your own tax return
確定申告（かくていしんこく）
In one line
The shortest answer that works
Kakutei shinkoku, or filing a tax return, is something most Japanese employees never do, since employers settle taxes in December.
確定申告とは、自分で税の申告をすることで、十二月に勤め先が精算するため、日本の会社員の多くはしない手続きです。
In 30 seconds
The standard explanation
Employees in Japan have income tax withheld monthly and adjusted by their employer each December, so most never file. A return is needed for the self-employed, for people with side income, and for anyone claiming deductions such as large medical expenses. The filing window runs from mid-February to mid-March.
日本の会社員は毎月の給与から所得税が天引きされ、十二月に勤め先が年末調整で精算するため、多くは申告をしません。確定申告が必要なのは、自営業の人、副業の収入がある人、そして高額の医療費などの控除を受ける人です。申告の期間は二月なかばから三月なかばまでです。
As a short speech
A full paragraph you can read aloud
A striking feature of the Japanese tax system is how few people file a return. Employers withhold income tax from each monthly salary, and in December they perform nenmatsu chosei, a year-end adjustment that recalculates the year's liability against what was withheld and refunds or collects the difference through the December or January payslip. For a typical employee that is the end of it: no form, no deadline, no accountant.
Filing a return, kakutei shinkoku, applies to the self-employed, to people with significant side income, to those selling property or shares outside a withholding account, and to anyone claiming deductions the employer cannot handle, such as large medical costs, a first-year housing loan deduction, or donations including furusato nozei, the hometown tax scheme. The window is roughly February 16th to March 15th, filing online through a portal is now normal, and tax offices open temporary help desks that are extremely busy in the final week.
日本の税の仕組みで際立っているのは、申告をする人がどれほど少ないかということです。勤め先は毎月の給与から所得税を天引きし、十二月に年末調整を行って、その年の税額を計算し直し、天引きした額との差を十二月か一月の給与で還付または徴収します。
ふつうの会社員にとっては、それで終わりです。書類も、期限も、税理士も要りません。確定申告が必要になるのは、自営業の人、副業の収入がまとまってある人、源泉徴収のない口座で不動産や株式を売った人、そして勤め先では扱えない控除を受ける人です。
高額の医療費、住宅ローン控除の初年度、ふるさと納税を含む寄付などがこれにあたります。期間はおおよそ二月十六日から三月十五日まで、ネットの窓口から提出するのが今ではふつうで、税務署は臨時の相談会場を設けます。最後の一週間はたいへん混み合います。
Questions people actually ask
And how to answer them.
Do I need to file if I am an employee with one job?
Normally no. Your employer's year-end adjustment settles it. You would file only to claim a deduction it cannot process, or if your salary is above the level, 20 million yen, at which the adjustment is not available.
ふつうは必要ありません。勤め先の年末調整で完結します。そこで扱えない控除を受ける場合や、給与が年末調整の対象外となる二千万円を超える場合に申告します。
What is furusato nozei?
A scheme letting you donate to a municipality of your choice and deduct most of it from your taxes, receiving a local product in return. Donors who give to five or fewer municipalities and have no other reason to file can use a simplified route instead.
好きな自治体に寄付し、その大部分を税から控除できる仕組みで、返礼品として地域の産品が届きます。寄付先が五つ以内で、ほかに申告の必要がない人は、申告の要らない簡易な手続きを使えます。
Can it be done in English?
The online system is mainly in Japanese, though some tax offices offer interpretation and there are English guides. Some foreign residents use a tax accountant for the first year and file themselves afterward.
オンラインの仕組みは主に日本語ですが、通訳を用意する税務署もあり、英語の手引きも出ています。最初の年は税理士に頼み、その後は自分で申告する在住外国人もいます。
Phrases you can use
- My employer does the year-end adjustment.年末調整は会社がしてくれます。
- I need to file a return this year.今年は確定申告が必要です。
- The deadline is March fifteenth.期限は三月十五日です。
- Keep your medical receipts.医療費の領収書は取っておいてください。
- You can file online.オンラインで申告できます。
Words you need
- tax return確定申告
- year-end adjustment年末調整
- withholding at source源泉徴収
- deduction控除
- tax office税務署
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From YouTubeBackground (Japanese)
給与所得者の所得税は源泉徴収され、年末調整によって精算されるため、多くの会社員は確定申告をしません。確定申告が必要になるのは、事業所得のある人、給与が一定額を超える人、二か所以上から給与を受けている人、医療費控除や寄付金控除を受ける人などです。申告の期間は原則として二月十六日から三月十五日までで、国税庁のオンラインの仕組みを使えば税務署に行かずに提出できます。ふるさと納税では、確定申告を不要にする簡易な手続きも用意されています。